Заполнение строки 130 в форме 6-НДФЛ

Comments

• Цитата: дравствуйте. Подскажите пожайлуста, какую сумму надо поставить в строку 130, если при увольнении работника ему начислили 12973.46., а выплатили ему 13310.7. НДФЛ-0, т.к сотрудник ИГ на патенте.

  Добрый день!
  
  А почему выплаченная сумма превышает начисленную?
• Ошиблись(
• Цитата: Ошиблись(

  Добрый день!
  
  Если не будете пытаться взыскивать излишне выплаченную сумму, то в доход по строке 130 формы 6-НДФЛ нужно поставить все выплаченное, т.е. 13 310,70 руб. (ст. ст. 41, 209 НК РФ).
• Спасибо. Т.е у меня за 2016 в 6 ндфл, не будет идти начисленная и выплаченная суммы, может уджержать эту сумму к примеру с бухгалтера?
• Цитата: Спасибо. Т.е у меня за 2016 в 6 ндфл, не будет идти начисленная и выплаченная суммы,может уджержать эту сумму к примеру с бухгалтера?

  Добрый день!
  
  Если Вы примете решение не взыскивать данную переплату, то нужно ее точно также начислить как доход физлица и отразить в регистре учета доходов такого физлица (п. 1 ст. 230 НК РФ), т.е. начисленный доход будет равен уплаченному.
  
  Выделенное синим - это уже новый вопрос, который, по правилам форума, нужно задать в новой теме.
• Правильно ли вообще я заполнила 6 ндфл. У меня получилось начислено всего 558089.17 (налоговые вычеты-25200) сумма исчисленного налога 13%-69276.
  Сумма фиксированного авансового 6410(4680-по работнику+1730- это я взяла от суммы излишне выплаченной ИГ(13310.7*13%).
  И получается что сумма удержанного налога  69276-6410=62866. а у меня 62909(сответствует перечислениям по банку). И не идет как раз на 43р.(эта переплата 337.24*13%)???
  

  Цитата: ее точно также начислить как доход физлица и отразить в регистре учета доходов такого физлица (п. 1 ст. 230 НК РФ), т.е. начисленный доход будет равен уплаченному.

  Подскажите, мне надо начислить уволенному сотруднику разницу (337,24). Я могу в июле эту сумму начислить? Как правильно это сделать, никогда не сталкивалась с этим.
• Цитата: Правильно ли вообще я заполнила 6 ндфл. У меня получилось начислено всего 558089.17 (налоговые вычеты-25200) сумма исчисленного налога 13%-69276.Сумма фиксированного авансового 6410(4680-по работнику+1730- это я взяла от суммы излишне выплаченной ИГ(13310.7*13%).И получается что сумма удержанного налога  69276-6410=62866. а у меня 62909(сответствует перечислениям по банку). И не идет как раз на 43р.(эта переплата 337.24*13%)???

  Добрый день!
  
  Если Вы начислите излишне выплаченную сумму в качестве дохода, то думаю, что у Вас все побьется по начислению и перечислению налога.
  
  Начислить этот доход можно на дату излишней выплаты на основании приказа руководителя о том, что сумма не будет взыскана с бывшего работника.
• Цитата: Если Вы начислите излишне выплаченную сумму в качестве дохода, то думаю, что у Вас все побьется по начислению и перечислению налога.

  Добрый день
  А что там побьется то, если иностранец на патенте, и авансовый больше дохода? Соответственно там ничего не начисляется и не перечисляется.